公开消息显示，北交所上市委员会定于2023年10月11日上午9时召开2023年第58次审议会议，将审议浙江捷众科技股份有限公司(以下简称“捷众科技”)，保荐人为浙商证券。

  捷众科技是一家专注于研发、生产和销售精密汽车零部件的高新技术企业。公司基本的产品为汽车雨刮系统零部件、汽车门窗系统零部件和汽车空调系统零部件，尤其是精密塑料齿轮等精密注塑件在国内具有较高的知名度。企业主要为法雷奥、恩坦华、东洋机电等全球领先的汽车零部件一级供应商提供各类零部件产品，是上汽通用的一级供应商。公司产品最终用于奔驰、宝马、奥迪、大众和通用等知名品牌汽车，以及特斯拉、比亚迪、理想、蔚来和小鹏等新能源汽车。

  截至招股说明书签署之日，孙秋根、董珍珮和孙坤分别直接持有公司 33.03%、18.17%和 9.91%的股份，孙秋根、董珍珮通过瑞众投资间接持有公司 7.60%的股份，此外通过一致行动协议可控制公司 13.87%的股份。三人合计控制公司 82.57%的股份，为公司的控制股权的人、实际控制人。

  本次IPO拟募资1.9亿元，大多数都用在新能源汽车精密零部件智造项目、补充流动性资金。

  近年来，随着我们国家慢慢的变成为全球第一大汽车消费国及汽车生产国，国内汽车零部件制造业发展迅猛，行业内优秀企业规模不断扩张，实力慢慢地加强，导致行业竞争有所加剧，下游整车制造商及消费者的需求和偏好也在快速变化和不断的提高。若公司不能在竞争中持续保持核心技术领先、产品更新迭代、服务的品质优化，从而未能巩固核心竞争能力，提升市场占有率，则可能对其经营业绩形成不利影响。

  2023 年以来，汽车行业市场之间的竞争进一步加剧，受此影响部分车企采取降价措施。公司 2023 年上半年度综合毛利率亦从 2022 年度的 36.55%下降至 34.28%。

  同时，公司产品的主要原材料包括塑料粒子、镀锌板等。直接材料是公司主要营业业务成本的主要构成部分，原材料价格的波动将直接影响其生产所带来的成本和盈利水平。报告期内，主要原材料塑料粒子、镀锌板等的价格都出现不同程度的波动，尤其是 2021 年起镀锌板等金属材料市场行情报价持续上涨，冲压件（含连杆）的生产所带来的成本呈较为显著的上涨趋势，毛利率下降。

  报告期内，捷众科技的主营业务境外出售的收益占主要经营业务收入的占比分别是 10.73%、10.89%、14.93%、13.48%，境外销售金额和占比均有一定提升。

  同时，报告期内，公司出口产品主要是采用美元进行结算，汇兑损益分别为 49.32 万元、36.98 万元、-144.18 万元及-57.59 万元，汇率波动引起的汇兑损益对公司业绩产生一定影响。

  捷众科技的主要客户为法雷奥、恩坦华、东洋机电等全球领先的汽车零部件一级供应商。2020 年度、2021 年度、2022 年度和 2023 年 1-6 月，公司向前五大主要客户的销售额占据营业收入的占比分别是89.81%、81.41%、79.40%、77.38%。其中公司向法雷奥的销售额占据营业收入的占比分别是 55%、43.68%、39.70%、34.75%，第一大客户销售占比虽有下降但仍然相对较高。

  虽然公司主要客户多为跨国公司集团，与公司形成了长久稳定、互相依赖、一起发展的合作伙伴关系，但相对集中的客户结构可能会给公司经营带来一定风险。

  报告期各期末，捷众科技的应收账款账面余额分别为 7161.39 万元、7473.16 万元、8646.93 万元、8783.39 万元，占当期营业收入的占比分别是 48.09%、43.32%、44.26%、94.58%。随公司业务持续发展，应收账款可能进一步增加，若公司不能制定合理信用政策、加强应收账款管理、建立有效的催款责任制，或将会对公司的速度和经营活动的现金流量产生负面影响。

  近年来，随着汽车和汽车零部件行业的发展，尤其是新能源汽车产业的持续不断的发展，捷众科技的现有产能已经没办法充分满足公司业务未来发展的需求，产能利用率处于较高的水平，产能正慢慢的变成为制约公司业务发展的影响因素。

  为有效提升公司汽车零部件的生产能力，考虑到公司的战略发展布局，捷众科技一定要通过募投项目的建设形成新的生产能力，增强配套供应能力，满足下游市场的需求。同时，公司将人机一体化智能系统作为转变发展方式与经济转型的重要方法，拟通过募投项目的实施，引进高端数控装备、机器人、自动化产线和信息化系统来进行智能化和自动化升级改造。募投项目的实施能够全方面提升公司的装备水平和管理能力，有利于提升其智能化水平，提升公司产品的质量，推动自身的智能化转型升级。